Szanowni Państwo,
informujemy, że udostępniona została nowa generacja programu KPiR (DOS / Windows). Wersja posiada numer 21.00 i jest płatna zgodnie z cennikiem.
Program dostosowano do wymagań, wynikających z plików JPK-V7M i JPK-V7K,
obowiązujących od dnia 01-10-2020 roku.
Wprowadzono zmiany:
1) Ewidencja – zakup po zatwierdzeniu zapisów i zaksięgowaniu w księdze otworzy się nowe
okno, w którym definiujemy parametry do JPK
Typ zakupu należy oznaczyć tylko dla poniższych dokumentów:
• MK – w przypadku faktury wystawionej przez podatnika będącego dostawcą lub
usługodawcą, który wybrał metodę kasową rozliczeń określoną w art. 21 ustawy;
• VAT_RR – w przypadku faktury VAT RR, o której mowa w art. 116 ustawy;
• WEW – w przypadku dokumentu wewnętrznego (przykładowo: dokonanie rocznej korekty
podatku naliczonego w związku ze zmianą współczynnika odliczenia podatku naliczonego).
Gdy zaksięgowany dokument nie spełnia żadnego z trzech powyższych warunków należy
wybrać jako typ dokumentu „brak”.
Dodatkowo należy oznaczyć transakcje:
• MPP – objęte obowiązkiem stosowania mechanizmu podzielonej płatności;
• IMP – dotyczące podatku naliczonego z tytułu importu towarów, w tym importu towarów
rozliczanego zgodnie z art. 33a ustawy.
• Jeżeli zaksięgowany dokument spełnia dany warunek należy przy nim wybrać „T”. W
przeciwnym razie należy pozostawić „N”.
2) Ewidencja \ sprzedaż – po zatwierdzeniu wpisu otworzy się nowe okno, w którym należy
zdefiniować parametry zawarte w pliku JPK (grupy towarów GTU i procedury sprzedaży).
Jeżeli zaksięgowany dokument spełnia dany warunek należy przy nim wybrać „T”. W przeciwnym
razie należy pozostawić „N”.
Uwaga dla Biur Rachunkowych – Wystawiane przez państwa faktury za prowadzenie
księgowości powinny mieć oznaczenie GTU-12
SYMBOL GTU – Rodzaj transakcji (oznaczenia cyfrowe wskazują PKWiU towaru lub usługi)
GTU 01 |
Dostawa napojów alkoholowych – alkoholu etylowego, piwa, wina, napojów fermentowanych i wyrobów pośrednich, w rozumieniu przepisów o podatku akcyzowym. |
GTU 02 |
Dostawa towarów, o których mowa w art. 103 ust. 5aa ustawy o VAT, tj:
|
GTU 03 |
Dostawa oleju opałowego w rozumieniu przepisów o podatku akcyzowym oraz olejów smarowych, pozostałych olejów o kodach CN od 2710 19 71 do 2710 19 99, z wyłączeniem:wyrobów o kodzie CN 2710 19 85 (oleje białe, parafina ciekła) oraz smarów plastycznych zaliczanych do kodu CN 2710 19 99, olejów smarowych o kodzie CN 2710 20 90, preparatów smarowych objętych pozycją CN 3403, z wyłączeniem smarów plastycznych objętych tą pozycją. |
GTU 04 |
Dostawa wyrobów tytoniowych, suszu tytoniowego, płynu do papierosów elektronicznych i wyrobów nowatorskich, w rozumieniu przepisów o podatku akcyzowym. |
GTU 05 |
Dostawa odpadów – wyłącznie określonych w poz. 79-91 załącznika nr 15 do ustawy o VAT. Oznacza to, że GTU zawiera następujące towary::
|
GTU 06 |
Dostawa urządzeń elektronicznych oraz części i materiałów do nich, wyłącznie określonych w poz. 7-9, 59-63, 65, 66, 69 i 94-96 załącznika nr 15 do ustawy. Oznacza to, że GTU zawiera następujące towary:
|
GTU 07 |
Dostawa pojazdów oraz części samochodowych o kodach wyłącznie CN 8701 – 8708 oraz CN 8708 10, tzn.:
|
GTU 08 |
Dostawa metali szlachetnych oraz nieszlachetnych – wyłącznie określonych w poz. 1-3 załącznika nr 12 do ustawy oraz w poz. 12-25, 33-40, 45, 46, 56 i 78 załącznika nr 15 do ustawy. Oznacza to, że GTU zawiera następujące towary:
|
GTU 09 |
Dostawa leków oraz wyrobów medycznych – produktów leczniczych, środków spożywczych specjalnego przeznaczenia żywieniowego oraz wyrobów medycznych, objętych obowiązkiem zgłoszenia, o którym mowa w art. 37av ust. 1 ustawy z dnia 6 września 2001 r. – Prawo farmaceutyczne (Dz. U. z 2019 r. poz. 499, z późn. zm.). |
GTU 10 |
Dostawa budynków, budowli i gruntów. |
GTU 11 |
Świadczenie usług w zakresie przenoszenia uprawnień do emisji gazów cieplarnianych, o których mowa w ustawie z dnia 12 czerwca 2015 r. o systemie handlu uprawnieniami do emisji gazów cieplarnianych (Dz. U. z 2018 r. poz. 1201 i 2538 oraz z 2019 r. poz. 730, 1501 i 1532). |
GTU 12 |
Świadczenie usług o charakterze niematerialnym – wyłącznie: doradczych, księgowych, prawnych, zarządczych, szkoleniowych, marketingowych, firm centralnych (head offices), reklamowych, badania rynku i opinii publicznej, w zakresie badań naukowych i prac rozwojowych. |
GTU 13 |
Świadczenie usług transportowych i gospodarki magazynowej – Sekcja H PKWiU 2015 symbol ex 49.4, ex 52.1. |
3.) Zapisy zaimportowane z plików JPK-FA(3) i JPK-VAT(3)
Jeżeli na dokumentach sprzedaży zaimportowanych do programu nie wystąpią parametry zawarte
w pliku JPK (grupy towarów GTU i procedury sprzedaży) należy takie dokumenty skorygować
w opcji EWIDENCJA VAT \ KOREKTA\ SPRZEDAŻ ( CAŁOŚĆ LUB WYBRAĆ RODZAJ
OBROTÓW) klawiszem F-5 dane JPK
Tak samo możemy skorygować parametry do JPK w zakupie.
4.) Generowanie plików JPK
Zmianie nie ulega sposób generowania plików:
JPK_VAT(3) – w przypadku korekt za poprzednie okresy;
JPK_EWP (dla ryczałtu),
JPK_PKPIR (dla księgi).
Generowanie plików JPK_V7M i JPK_V7K
W celu wygenerowania nowego pliku JPK należy otworzyć moduł DEKLARACJE i w zależności
od ustawień w opcji Konfiguracja (rozliczenie miesięczne lub kwartalne) otworzy się okno
z odpowiednim wzorcem deklaracji JPK_V7M lub JPK_V7K.
Po sprawdzeniu wprowadzonych danych przyciskiem JPK_V7M (JPK_V7K) należy zaakceptować
wysyłkę pliku. Nastąpi wówczas przełączenie do programu umożliwiającego elektrotechniczną
wysyłkę pliku na serwery Ministerstwa Finansów. Wysyłka pliku JPK odbywa się jak we
wcześniejszych wersjach programu.
5.) Zmiana sposobu księgowania faktur do paragonów Obecnie faktury do paragonu nie są brane do podsumowania sprzedaży i nie wchodzą do
deklaracji VAT.
Poprzednio musiały być wykazywane w JPK i były sumowane (nie było oznaczenia że jest to
dokument ujęty już w sprzedaży paragonowej) a księgowane zestawienia sprzedaży paragonowej
pomniejszało się o sumę zaksięgowanych faktur wystawionych do paragonów.
Obecnie mamy obowiązek ujęcia w rejestrze VAT faktur wystawionych do paragonów
z jednoczesnym ich oznaczeniem ) „FP” – faktura, o której mowa w art. 109 ust. 3d ustawy –
faktura do paragonu. Faktury takie nadal nie będą dodawane do podsumowania sprzedaży jednak
będą wykazywane w raportach JPK. Księgując zestawienie sprzedaży paragonowej (zestawieniem)
nie pomniejszamy o zaksięgowane faktury oznaczone symbolem „FP”.
Oznaczeniu GTU podlegają również wykazywane w pliku faktury z oznaczeniem „FP”.
6.) W opcji RAPORTY\ VAT\ dodano nowy raport SPRZEDAŻY z opisem procedur dla
JPK_V7M i JPK_V7K
FAKTUROWANIE 2 wersja 21.00
1) W opcji Słowniki \ katalog towarów i usług dodano kolumnę GTU_XX umożliwiającą
wprowadzenie oznaczenia GTU dla poszczególnych towarów lub usług . Jeżeli wszystkie towary
mają takie same oznaczenie GTU to możemy automatycznie je zaznaczyć lub odznaczyć
wykorzystując klawisze ALT+ F6
3) SPRZEDAŻ – dodano kolumnę GTU_XX umożliwiającą wprowadzenie oznaczenia towaru lub
usługi (oznaczenie automatycznie jest przenoszone ze słowników).
Po zatwierdzeniu dokumentu należy wprowadzić parametry zawarte w pliku JPK (grupy towarów
GTU i procedury sprzedaży).
Program automatycznie podpowie oznaczenia GTU z dokumentu ale użytkownik w tym miejscu ma
możliwość skorygowania danych.
